Компанії депутатів Тернопільської обласної ради від “За майбутнє” Святослава Лебонтова та Тернопільської районної ради від цієї ж партії Ігоря Качмарського у 2020-му році підозрювалися в ухиленні від сплати податків під час будівництва житлових будинків.
Матеріалами досудового розслідування у кримінальному провадженні №42020210000000051 від 18.03.2020 року встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія Престижбуд» внаслідок неповного відображення в бухгалтерському та податковому обліку фактично отриманих сум від реалізації об`єктів нерухомості протягом 2017-2020 років, занизили податкові зобов`язання з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства на суму понад 7,5 млн. гривень що є особливо великим розміром.
Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Компанія Престижбуд», на замовлення ТОВ «Фенікс 2017» (код ЄДРПОУ 41096031, м. Тернопіль, вул. Енергетична – Бічна, 5А) та ТОВ «Видавництво Астон» (код ЄДРПОУ 14029237, м. Тернопіль, вул. Гайова, буд. 8), здійснювала будівництво багатоквартирних житлових будинків, в м. Тернополі за адресами: вул. Енергетична-Бічна, буд. 5А; вул. Гайова, буд. 8; вул. Микулинецька, буд. 5 та вул. Микулинецька, буд. 7.
ТОВ «Компанія Престижбуд» навпіл належить депутату Тернопільської райнної ради Качмарському Ігору Володимировичу та депутату Тернопільської обласної ради Лебонтову Святославу Володимировичу. Обидва політика-бізнесмена балотувалися від партії “За майбутнє”.
У власності Качмарського та Лебонтова знаходиться ціла низка квартир, нежитлових приміщень та гаражів у будинках, які зводиволо ТОВ «Компанія Престижбуд». Кожному з них в останні роки належали від 40 до 60 об’єктів нерухомості.
Досудовим розслідуванням було встановлено, що будівництво в м. Тернополі по вул. Енергетична-Бічна, буд. 5А, здійснювалося через фінансування членів обслуговуючого кооперативу «Енергія Тернопіль» (код ЄДРПОУ 41685500, м. Тернопіль, вул. Енергетична-Бічна, буд. 5А), аналогічно будівництво житлових будинків по вул. Гайова, буд. 8; вул. Микулинецька, буд. 5 та вул. Микулинецька, буд. 7, здійснювалося через фінансування членів обслуговуючого кооперативу «Князь Острозький» (код ЄДРПОУ 40544168, м. Тернопіль, вул. Березова, буд. 14А, офіс 1).
Також в ході проведення досудового розслідування було встановлено, що з метою мінімізації та ухилення від сплати податків шляхом завищення валових витрат і невідображення отриманих прибутків, службові особи ТОВ «Компанія Престижбуд» використовували ряд підконтрольних компаній та обслуговуючих кооперативів, а саме: ТОВ «Кооператив Піщинка» (код ЄДРПОУ 40313980), ТОВ «Термінал КЛ» (код ЄДРПОУ 42306534), ТОВ «Тернопільська фабрика художніх меблів» (код ЄДРПОУ 42360350), ТОВ «Цегольня Фортеця» (код ЄДРПОУ 42926656), ТОВ «ПрестижБуд Тернопіль» (код ЄДРПОУ 43370679), ПП «Ніка-2007» (код ЄДРПОУ 34699588), OK «Новий світ-Престиж» (код ЄДРПОУ 37894303), OK «Парк Престиж» (код ЄДРПОУ 38480294), OK «Енергія Тернопіль» (код ЄДРПОУ 41685500), OK «Житловий квартал Енергія 1» (код ЄДРПОУ 43465173) та кілька ФОПів.
Також було встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія Престижбуд» з метою перерозподілу прибутків зареєстрували ТОВ «ПрестижБуд Тернопіль» (керівник та бухгалтер в одній особі), яке в подальшому продовжувало будівництво житлового комплексу по вул. Енергетичній в м.Тернопіль.
З метою всебічного, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, виникла необхідність у дослідженні документів бухгалтерського та податкового обліків (в тому числі неофіційного) ТОВ «Компанія Престижбуд» та ТОВ «ПрестижБуд Тернопіль», а також інших предметів, носіїв інформації та документів, пов`язаних з проведенням фінансово- господарської діяльності вказаним товариством.
Відповідно до матеріалів кримінального провадження, службові особи ТОВ «Компанія Престижбуд» та ТОВ «ПрестижБуд Тернопіль» здійснювали незаконні дії по ухиленню від сплати податків у 2020 році, у зв`язку з чим, з метою повного дослідження всіх обставин злочинної діяльності вказаних осіб та запобігання зміні та знищення зазначених документів, старший слідчий ГУ ДФС у Тернопільській області звернувся до слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду з клопотання про проведення обшуку у вартирі одного з керівників цих компаній з метою виявлення та фіксації документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Компанія Престижбуд» та ТОВ «ПрестижБуд Тернопіль» за період з 01.01.2017 по даний час, носіїв інформації, що мають значення для всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.
Слідчий суддя задовольнив клопотоання слідчого. Вочевидь обшук проводився у Святослава Лебонтова.
Під час обшуків слідчими досліджувалися первинні та зведені бухгалтерські, установчі та інші документи і носії інформації стосовно діяльності вищевказаних суб`єктів господарювання, в тому числі ті, які свідчать про отримання прихованих від оподаткування доходів та ухилення від сплати податків.
Також встановлено, що фінансово-господарські документи, що стосуються будівництва багатоквартирних будинків в місті Тернополі по вул. Енергетична – Бічна, вул. Гайова та вул. Микулинецька, реалізації квартир та нежитлових приміщень за період з 01.01.2017 по даний час, комп`ютерну техніку та засоби зв`язку, що використовувалися в злочинній діяльності, чорнові записи, що свідчать про фактичну кількість та вартість придбаних/реалізованих товарно-матеріальних цінностей (наданих послуг), реалізацію житлових та нежитлових приміщень, а також техніка яка задіяна до будівництва багатоквартирних житлових приміщень ТОВ «Компанія Престижбуд» та ТОВ «ПрестижБуд Тернопіль» знаходилися в складських та інших приміщеннях за адресою м. Тернопіль, вул. Лозовецька, 26, право власності на яке зареєстровано за ТОВ «Термінал КЛ».
Крім того досудовим розслідуванням, в тому числі проведеними негласними слідчими (розшуковими) діями та відповідно до відомостей, отриманих від оперативного управління Головного управління ДФС у Тернопільській області (лист № 33/19-97-03-03 від 30.06.2020), встановлено, що фінансово-господарські документи ТОВ «Компанія Престижбуд» та ТОВ «ПрестижБуд Тернопіль» та інші речі, які мають доказове значення у кримінальному провадженні (печатки, комп`ютерна техніка, носії інформації тощо), можуть знаходитися в єдиному майновому комплексі, об`єкті нежитлової нерухомості право власності на яке зареєстровано за ТОВ «Термінал КЛ».
Під час обшуку слідчі планували відшукати фінансово-господарські документи ТОВ «Компанія Престижбуд» (код ЄДРПОУ 38417327) та ТОВ «ПрестижБуд Тернопіль» (код ЄДРПОУ 43370679), що стосуються будівництва багатоквартирних будинків в місті Тернополі по вул. Енергетична – Бічна, вул. Гайова та вул. Микулинецька, реалізації квартир та нежитлових приміщень за період з 01.01.2017 по час проедення обшуку, комп`ютерну техніку та засоби зв`язку, що використовуються в злочинній діяльності, чорнові записи, що свідчать про фактичну кількість та вартість придбаних/реалізованих товарно-матеріальних цінностей (наданих послуг), реалізацію житлових та нежитлових приміщень, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.
Чи знайшли слідчі те, що шукали – історія замовчує. Принаймні якихось гучних заяв правоохоронців щодо оголошень підоз керівникам ТОВ «Компанія Престижбуд» та ТОВ «ПрестижБуд Тернопіль» ми не чули.
Та як би там не було, замовник будівництва відомого в Тернополі ЖК на Енергетичній – Бічній, 5А ТОВ «Фенікс 2017», який теж належав Лебонтову та Качмарському, з 2023-ого на 2024-ий рік був переоформлений на громадянина Киргизстану Азамата Кудайбергенова та змінив свою назву на ТОВ «Будсервіс Експерт».
Скоріше за все маємо справу з популярним в реаліях України – «порішали».
